Zakelijke verzekeringen voor zzp'ers: wat heb je echt nodig?

Bedrijfsaansprakelijkheid of beroepsaansprakelijkheid?

Dit is het verschil dat het vaakst misgaat. Een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering dekt schade aan spullen of personen: je laat een ladder op de auto van de klant vallen, of een bezoeker struikelt over je kabel. Een beroepsaansprakelijkheidsverzekering dekt vermogensschade door een fout in je werk: een verkeerd advies, een ontwerpfout, een gemiste deadline met financiële gevolgen. Werk je met je handen, dan is de eerste het belangrijkst; lever je advies, ontwerp of software, dan juist de tweede. Veel zzp'ers hebben er één en denken dat ze alles gedekt hebben.

Welke verzekeringen zijn er nog meer?

Een rechtsbijstandverzekering voor ondernemers helpt bij conflicten met opdrachtgevers, leveranciers of de verhuurder, en bij incasso van onbetaalde facturen. Een inventaris- en goederenverzekering dekt je gereedschap, voorraad en apparatuur, ook in je bestelbus als je dat meeverzekert. Werk je vanuit huis, controleer dan of je zakelijke spullen onder je particuliere inboedelverzekering vallen; vaak is dat maar tot een klein bedrag of helemaal niet. En dan is er de arbeidsongeschiktheidsverzekering, die je inkomen beschermt als je zelf uitvalt.

Zijn de premies aftrekbaar?

Premies van zakelijke verzekeringen zijn gewone bedrijfskosten: aansprakelijkheid, rechtsbijstand, inventaris en je bedrijfsauto trek je af van je winst. De arbeidsongeschiktheidsverzekering werkt anders. Die is niet zakelijk, maar persoonlijk: de premie trek je af als uitgave voor een inkomensvoorziening in je aangifte inkomstenbelasting, en een eventuele uitkering is later belast. Het effect is vergelijkbaar, maar de plek in je aangifte is een andere.

Let op de btw: verzekeringspremies zijn vrijgesteld van btw, dus daar valt niets terug te vragen. In plaats daarvan zit er op de meeste schadeverzekeringen assurantiebelasting. Dat is geen btw en kun je niet verrekenen, maar het bedrag hoort wel gewoon bij je aftrekbare kosten.

Wat heb je echt nodig?

Begin bij de vraag welke tegenvaller je niet zelf kunt dragen. Uitvallen door ziekte is voor de meeste zzp'ers het grootste risico, gevolgd door een aansprakelijkstelling. Kleine risico's, zoals een kapotte laptop, kun je meestal beter zelf opvangen uit je buffer dan verzekeren. Kijk ook naar je contracten: opdrachtgevers eisen steeds vaker een aansprakelijkheidsverzekering met een minimumdekking, en in sommige branches is een verzekering verplicht gesteld door de sector.

Wat is verstandig om te doen?

Loop je polissen eens per jaar door, want dekking die paste bij je start past niet meer bij een gegroeide onderneming. Controleer vooral of je verzekerde bedragen nog kloppen en of je werkzaamheden nog binnen de omschrijving van de polis vallen; buiten die omschrijving werken betekent in de praktijk geen dekking. Wij zien bij het opstellen van de jaarcijfers vaak in één oogopslag welke posten ontbreken of dubbel lopen.